Berliner Tageblatt - Primo Water informa de los resultados del año completo y del cuarto trimestre de 2023

Primo Water informa de los resultados del año completo y del cuarto trimestre de 2023
Primo Water informa de los resultados del año completo y del cuarto trimestre de 2023

Primo Water informa de los resultados del año completo y del cuarto trimestre de 2023

TAMPA, Fla., 23 de febrero de 2024 /PRNewswire/ -- Primo Water Corporation (NYSE: PRMW) (TSX: PRMW) (la "Compañía" o "Primo Water"), un proveedor líder de soluciones sostenibles de agua potable en América del Norte, anunció hoy sus resultados para el año completo y el cuarto trimestre finalizado el 30 de diciembre de 2023.

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  • Reporta un fuerte crecimiento año tras año en ingresos, ingresos netos, EBITDA ajustado, márgenes y flujo de caja libre ajustado.
  • Completa la transacción previamente anunciada para vender una parte significativa de sus negocios internacionales por 575 millones de dólares.
  • Ejecuta con éxito la transición de liderazgo y da la bienvenida al nuevo consejero delegado Robbert Rietbroek
  • Emite una guía de ingresos, EBITDA ajustado y flujo de caja libre para el primer trimestre y todo el año 2024*
  • Declara dividendo trimestral de 0,09 dólares por acción ordinaria, un aumento del 13 % respecto al año pasado

"Estoy satisfecho con nuestro desempeño, ya que nuestros asociados proporcionaron un excelente servicio a nuestros clientes y sólidos resultados financieros para nuestros accionistas. Nuestros resultados para todo el año 2023 excedieron el punto medio de nuestra guía de ingresos, EBITDA ajustado y flujo de efectivo libre ajustado para las operaciones continuas y discontinuadas", afirmó Robbert Rietbroek, consejero delegado.

Rietbroek continuó diciendo: "Dada la solidez de nuestros negocios, esperamos que nuestra perspectiva de ingresos para el primer trimestre de 2024 a partir de operaciones continuas esté entre 435 millones y 445 millones de dólares y que el EBITDA ajustado esté entre 85 millones y 91 millones de dólares. Se pronostica que las perspectivas de ingresos para todo el año 2024 a partir de operaciones continuas estarán entre 1.840 millones y 1.880 millones de dólares y el EBITDA ajustado estará entre 402 millones y 422 millones de dólares. Se prevé que el flujo de caja libre ajustado procedente de operaciones continuas para todo el año 2024 esté entre 170 y 180 millones de dólares. Estas previsiones reflejan la ejecución exitosa de la transacción previamente anunciada para vender una parte importante de nuestros negocios internacionales. Tenemos la intención de utilizar los ingresos brutos de 575 millones de dólares de la venta para buscar el crecimiento, tanto de forma orgánica como a través de fusiones y adquisiciones, reducir el apalancamiento y devolver capital a los accionistas mediante recompras de acciones y dividendos. A medida que avancemos en 2024, venderemos el resto de los negocios internacionales, mejorando aún más nuestro balance y nuestro enfoque en América del Norte a medida que ejecutamos nuestra visión y desplegamos capital de manera efectiva".

"Como nuevo consejero delegado de Primo Water, estoy entusiasmado de liderar esta importante empresa de agua exclusivamente centrada en América del Norte. Desde que me uní en enero, he estado interactuando con nuestras partes interesadas y aprendiendo más sobre los activos, recursos y prácticas de nuestra empresa. Tenemos una plataforma sólida para el crecimiento con una propuesta de valor única con nuestras ofertas a granel en el gran y creciente mercado del agua, lo que me da confianza en nuestro futuro", afirmó Rietbroek.

*Consulte el párrafo titulado "Medidas no GAAP" para conocer las definiciones de medidas financieras no GAAP, incluido "EBITDA ajustado", "Flujo de caja libre ajustado" y otras medidas financieras no GAAP incluidas en este comunicado de prensa. Primo Water proporciona orientación para el EBITDA ajustado y el flujo de caja libre ajustado sobre una base no GAAP, ya que no podemos predecir ciertos elementos que se incluyen en los resultados GAAP informados, incluidos los costes de reestructuración y los cargos por deterioro relacionados con la reestructuración, los costes relacionados con adquisiciones/desinversiones, ganancias o pérdidas en la venta de negocios u otros activos, y los efectos en el impuesto de la renta de estas partidas y/u otros eventos relacionados con el impuesto de la renta. Estos elementos podrían tener un impacto significativo en los resultados financieros GAAP futuros de la Compañía. Para obtener más información, consulte el párrafo titulado "Medidas no GAAP" en este comunicado de prensa.

ASPECTOS DESTACADOS DEL AÑO FISCAL 2023 - OPERACIONES CONTINUAS

  • Los ingresos por operaciones continuas aumentaron un 5 % a 1.800 millones de dólares en comparación con 1.700 millones de dólares impulsados por un crecimiento de ingresos del 8 % en Water Direct / Water Exchange y del 18 % en Water Refill / Water Filtration, compensado principalmente por la salida del sector minorista de botellas de agua de un solo uso en América del Norte y la salida de nuestro negocio en Rusia.

  • El margen bruto de operaciones continuas aumentó 400 pb a 64,2 % en comparación con 60,2 %.

  • Los ingresos netos informados de operaciones continuas y los ingresos netos informados por acción diluida fueron de 64 millones de dólares y 0,40 dólares, respectivamente, en comparación con los ingresos netos informados de operaciones continuas y los ingresos netos por acción diluida de 59 millones de dólares y 0,36 dólares, respectivamente. Los ingresos netos ajustados de operaciones continuas y los ingresos netos ajustados por acción diluida fueron de 100 millones de dólares y 0,62 dólares, respectivamente, en comparación con 87 millones de dólares y 0,54 dólares, respectivamente.

  • El EBITDA ajustado de operaciones continuas aumentó un 11 % a 381 millones de dólares y el margen de EBITDA ajustado aumentó 120 puntos básicos a un récord de 21,5 %.

(A menos que se indique lo contrario, todas las comparaciones del cuarto trimestre de 2023 son relativas al cuarto trimestre de 2022 y todas las comparaciones del año fiscal 2023 son relativas al año fiscal 2022; toda la información está en dólares estadounidenses y, a menos que se indique lo contrario, se trata de operaciones continuas. Conciliaciones no GAAP presentadas en los anexos de este comunicado de prensa).


Para el año fiscal finalizado

(en millones de dólares estadounidenses a menos que se indique lo contrario)

30 de diciembre de 2023


31 de diciembre de 2022


Cambio interanual

Beneficio, neto

$  1.771,8


$  1.693,2


5 %

Ingreso neto de operaciones continuas

$  63,8


$  58,7


$   5,1

Ingreso neto de operaciones continuas
por acción diluida

$  0,40


$  0,36


$   0,04

Ingreso neto ajustado de operaciones continuas

$  99,8


$  86,8


$   13,0

Ingreso neto ajustado de operaciones continuas
por acción diluida

$  0,62


$  0,54


$   0,08

EBITDA ajustado

$  380,7


$  343,8


11 %

Margen de EBITDA ajustado %

21,5 %


20,3 %


120 bps

PREVISIÓN

Primo Water tiene como objetivo los siguientes resultados de operaciones continuas para el primer trimestre y todo el año 2024:


Rango 1T 2024

Rango año fiscal 2024

(en millones de dólares)

Bajo

Alto

Bajo

Alto

Ingresos

435 $

445 $

1.840 $

1.880 $

EBITDA ajustado

85 $

91 $

402 $

422 $

Impuestos en efectivo



30 $

40 $

Interés efectivo



30 $

50 $

Gastos de capital



~ 7 % de ingresos +22,5 millones de $ Inversión Estratégica

Flujo de efectivo libre ajustado



170 $

180 $

CONFERENCIA TELEFÓNICA DE RESULTADOS DEL CUARTO TRIMESTRE DE 2023

Primo Water organizará una conferencia telefónica, que se transmitirá simultáneamente por Internet, el jueves 22 de febrero de 2024 a las 10:00 a. m., hora del este. Una sesión de preguntas y respuestas seguirá a la presentación de la gerencia. Para participar llame a los siguientes números:

Norteamérica: (888) 664-6392
Internacional: (416) 764-8659
ID de conferencia: 60390249
Esta es una línea telefónica en directo, de solo escucha.

Estará disponible una presentación de diapositivas (que incluye ciertas medidas comparativas adicionales no GAAP para 2023, 2022 y 2021 sobre la base de operaciones continuas) y una transmisión web de audio en vivo estarán disponibles a través del sitio web de Primo Water en https://www.primowatercorp.com. La conferencia telefónica sobre resultados se grabará y archivará para su reproducción en la sección de relaciones con inversores del sitio web durante un período de dos semanas después del evento.

RENDIMIENTO DEL AÑO FISCAL - OPERACIONES CONTINUAS 

  • Los ingresos aumentaron un 5 % a 1.772 millones de dólares en comparación con 1.693 millones de dólares impulsados por un crecimiento de ingresos del 8 % en Water Direct / Water Exchange y del 18 % en Water Refill / Water Filtration, debido principalmente a iniciativas de precios y una mayor demanda de productos y servicios de sectores residenciales y clientes empresariales. El crecimiento de los ingresos por canal se presenta a continuación:

Para el año fiscal finalizado

(en millones de dólares estadounidenses a menos que se indique lo contrario)

30 de diciembre de 2023


31 de diciembre de 2022


Cambio


 % Cambio

Beneficio, neto








Water Direct/Water Exchange

$  1.345,3


$  1.250,2


$          95,1


8 %

Water Refill/Water Filtration

226,9


192,0


$          34,9


18 %

Otras aguas

51,9


73,8


$         (21,9)


(30) %

Water Dispensers

57,5


70,5


$         (13,0)


(18) %

Otros

90,2


106,7


$         (16,5)


(15) %

Ingresos, netos según lo informado

$  1.771,8


$  1.693,2


$          78,6


5 %

Impacto de los tipos de cambio

2,4



2,4


n/a

Beneficio excluyendo el impacto del tipo de cambio 

$  1.774,2


$  1.693,2


$          81,0


5 %

  • El beneficio bruto aumentó 12 % a 1.137 millones de dólares en comparación con 1.019 millones de dólares. El margen bruto aumentó 400 pb a 64,2 % en comparación con 60,2 %, impulsado por iniciativas de precios, mayor demanda y eficiencias operativas.

  • Los gastos de venta, generales y administrativos aumentaron un 10 % a 976 millones de dólares en comparación con 884 millones de dólares. El aumento fue impulsado por mayores costes operativos y de venta, incluidas las comisiones de entrega, que respaldaron el crecimiento del volumen y los ingresos.

  • Los ingresos netos informados de operaciones continuas y los ingresos netos por acción diluida fueron de 64 millones de dólares y 0,40 dólares, respectivamente, en comparación con los ingresos netos informados de operaciones continuas y los ingresos netos por acción diluida de 59 millones de dólares y 0,36 dólares, respectivamente. Los ingresos netos ajustados de operaciones continuas y los ingresos netos ajustados por acción diluida fueron de 100 millones de dólares y 0,62 dólares, respectivamente, en comparación con 87 millones de dólares y 0,54 dólares, respectivamente.

  • El EBITDA ajustado aumentó un 11 % a 381 millones de dólares en comparación con 344 millones de dólares, impulsado principalmente por iniciativas de precios, demanda de los clientes y eficiencias operativas. El margen EBITDA ajustado fue del 21,5 % para el año, en comparación con el 20,3 %.

  • El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de operaciones continuas de 289 millones de dólares, menos 147 millones de dólares de gastos de capital y adiciones a activos intangibles, resultó en 142 millones de dólares de flujo de efectivo libre, o 158 millones de dólares de flujo de efectivo libre ajustado (ajustando por los elementos establecidos en el Anexo 7), en comparación con el flujo de caja libre ajustado de 85 millones de dólares del año anterior.

RENDIMIENTO DEL CUARTO TRIMESTRE - OPERACIONES CONTINUAS


Para los tres meses finalizados

(en millones de dólares estadounidenses, excepto cantidades por acción, porcentajes y pbs)


30 de diciembre de 2023


31 de diciembre de 2022


Cambio interanual

Beneficio, neto

$  438,7


$  405,1


8 %

Ingreso neto de operaciones continuas

$  13,3


$  34,8


$   (21,5)

Ingreso neto de operaciones continuas
por acción diluida

$  0,08


$  0,22


$  (0,14)

Ingreso neto ajustado de operaciones continuas

$  18,6


$  20,6


$   (2,0)

Ingreso neto ajustado de operaciones continuas
por acción diluida

$  0,12


$  0,13


$  (0,01)

EBITDA ajustado

$  94,9


$  88,6


7 %

Margen EBITDA ajustado %

21,6 %


21,9 %


-30 bps

  • Los ingresos aumentaron un 8 % a 439 millones de dólares en comparación con los 405 millones de dólares del trimestre anterior. El aumento fue impulsado por un crecimiento de los ingresos del 8 % en Water Direct / Water Exchange y del 15 % en Water Refill / Water Filtration, debido principalmente a iniciativas de precios y una mayor demanda de productos y servicios de clientes residenciales y comerciales. El crecimiento de los ingresos por canal se indica a continuación:

Para los tres meses finalizados

(en millones de dólares estadounidenses a menos que se indique lo contrario)

30 de diciembre de 2023


31 de diciembre de 2022


Cambio


 % Cambio

Beneficio, neto








Water Direct/Water Exchange

$   333,8


$   309,3


$             24,5


8 %

Water Refill/Water Filtration

57,3


49,9


$               7,4


15 %

Otras aguas

15,1


8,0


$               7,1


89 %

Water Dispensers

11,6


14,1


$           (2,5)


(18) %

Otras

20,9


23,8


$   (2,9)


(12) %

Ingresos, netos según lo informado

$   438,7


$   405,1


$             33,6


8 %

Impacto de los tipos de cambio

0,1



0,1


n/a

Beneficio excluyendo el impacto del tipo de cambio 

$   438,8


$   405,1


$             33,7


8 %

  • El beneficio bruto aumentó un 14 % a 284 millones  de dólares en comparación con 249 millones de dólares. El margen bruto aumentó 330 pb a 64,7 % en comparación con 61,4 %, impulsado por iniciativas de precios, mayor demanda y eficiencias operativas.

  • Los gastos de venta, generales y administrativos aumentaron un 13 % a 250 millones de dólares en comparación con 221 millones de dólares. El aumento fue impulsado por mayores costes operativos y de venta, incluidas las comisiones de entrega, que respaldaron el crecimiento del volumen y los ingresos.

  • Los ingresos netos informados de operaciones continuas y los ingresos netos por acción diluida fueron de 13 millones de dólares y 0,08 dólares, respectivamente, en comparación con los ingresos netos informados de operaciones continuas y los ingresos netos por acción diluida de 35 millones de dólares y 0,22 dólares, respectivamente. Los ingresos netos ajustados y los ingresos netos ajustados por acción diluida fueron de 19 millones de dólares y 0,12 dólares, respectivamente, en comparación con 21 millones de dólares y 0,13 dólares del año anterior.

  • El EBITDA ajustado aumentó un 7 % a 95 millones de dólares en comparación con 89 millones de dólares, impulsado principalmente por iniciativas de precios, la demanda de los clientes y una gestión eficaz de gastos. El margen EBITDA ajustado fue del 21,6 % para el trimestre, en comparación con el 21,9 %.

  • El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de operaciones continuas de 67 millones de dólares, menos 38 millones de dólares de gastos de capital y adiciones a activos intangibles, resultó en 29 millones de dólares de flujo de efectivo libre, o 37 millones de dólares de flujo de efectivo libre ajustado (ajustando por los elementos establecidos en el Anexo 7), en comparación con el flujo de efectivo libre ajustado de 31 millones de dólares en el año anterior.

DIVIDENDO TRIMESTRAL

Primo Water anunció que su Junta Directiva declaró un dividendo de 0,09 dólares por acción sobre acciones ordinarias, pagadero en efectivo el 25 de marzo de 2024 a los accionistas registrados al cierre de operaciones el 8 de marzo de 2024.

PROGRAMA DE RECOMPRA DE ACCIONES

Durante 2023, Primo Water recompró aproximadamente 1,4 millones de acciones ordinarias por aproximadamente 21 millones de dólares. A partir del cierre de la venta de una parte importante del negocio internacional de Primo Water, la autorización de recompra de acciones aumentó de 50 millones de dólares a 75 millones de dólares. Según el programa, las acciones ordinarias de la Compañía pueden recomprarse periódicamente en transacciones de mercado abierto o negociadas de forma privada.

El momento, la forma, el número y el valor reales de las acciones recompradas bajo el programa serán determinados por la gerencia a su discreción y dependerán de una serie de factores, incluido el precio de mercado de las acciones ordinarias de Primo Water, el mercado general y las condiciones económicas, la ley aplicable y otros requisitos, y otras consideraciones comerciales, siempre que el precio por acción ordinaria no exceda el precio de mercado en la fecha de adquisición (más honorarios y comisiones de corretaje razonables) de acuerdo con las leyes de valores y las normas de cambio aplicables.

ACERCA DE PRIMO WATER CORPORATION

Primo Water es un proveedor líder de soluciones de agua en Norteamérica que opera en gran medida bajo un modelo de ingresos recurrentes en la categoría de agua de gran formato (definida como 3 galones o más). Esta estrategia comercial se conoce comúnmente como "navaja de afeitar" porque la venta inicial de un producto crea una base de usuarios que con frecuencia compran productos consumibles complementarios. La clave del modelo de ingresos de Primo Water es su línea líder en la industria de dispensadores de agua innovadores, que se venden a través de aproximadamente 10.900 establecimientos minoristas y en línea a varios precios. Los dispensadores ayudan a aumentar la penetración en hogares y empresas, lo que impulsa compras recurrentes de la oferta de hojas de afeitar o soluciones de agua de Primo Water que se compone de Water Direct, Water Exchange y Water Refill. A través de su negocio Water Direct, Primo Water ofrece soluciones de hidratación sostenibles directamente a los clientes, ya sea en casa o en empresas. A través de su negocio Water Exchange, los clientes visitan establecimientos minoristas y compran una botella de agua precargada. Una vez consumidas, las botellas vacías se cambian en los expositores de nuestro centro de reciclaje, que proporcionan un boleto que ofrece un descuento para la compra de una botella nueva. Water Exchange está disponible en aproximadamente 17.500 establecimientos minoristas. A través de su negocio Water Refill, los clientes rellenan botellas vacías en aproximadamente 23.500 estaciones de autoservicio de recarga de agua potable. Primo Water también ofrece unidades de filtración de agua en Norte América.

Las soluciones de agua de Primo Water amplían el acceso de los consumidores al agua purificada, de manantial y mineral para promover un estilo de vida más saludable y sostenible y, al mismo tiempo, reducir los desechos plásticos y la contaminación. Primo Water está comprometido con sus estándares de gestión del agua y se enorgullece de asociarse con la Asociación Internacional de Agua Embotellada (IBWA) en Norteamérica, que garantiza el estricto cumplimiento de los estándares regulatorios, de seguridad, calidad y saneamiento para el beneficio de la protección del consumidor.

Primo Water tiene su sede en Tampa, Florida (Estados Unidos). Para obtener más información, visite www.primowatercorp.com.

Medidas no GAAP

Para complementar sus informes de medidas financieras determinadas de acuerdo con los PCGA de Estados Unidos (Principios de contabilidad generalmente aceptados), Primo Water utiliza ciertas medidas financieras que no son PCGA. Primo Water excluye de los ingresos GAAP el impacto del tipo de cambio para separar su impacto de los resultados de operaciones de Primo Water. Primo Water también utiliza la utilidad (pérdida) neta ajustada, la utilidad (pérdida) neta ajustada por acción diluida, el EBITDA ajustado y el margen de EBITDA ajustado para separar el impacto de ciertos elementos del negocio subyacente. Debido a que Primo Water utiliza estos resultados financieros ajustados en la gestión de su negocio, la gerencia cree que esta información complementaria es útil para los inversionistas para su evaluación independiente y comprensión del rendimiento comercial subyacente de Primo Water y el rendimiento de su administración. Además, Primo Water complementa sus informes de efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas de operaciones continuas determinadas de acuerdo con GAAP excluyendo adiciones a propiedades, planta y equipo y adiciones a activos intangibles para presentar el flujo de efectivo libre, y excluyendo el elementos identificados en los anexos adjuntos para presentar el flujo de efectivo libre ajustado, que la administración cree que proporciona información útil a los inversores para evaluar nuestro rendimiento, comparar el rendimiento de Primo Water con el rendimiento del grupo de pares de la compañía y evaluar la capacidad de la compañía para pagar la deuda y financiar oportunidades estratégicas, que incluyen invertir en el negocio de Primo Water, realizar adquisiciones estratégicas, pagar dividendos y fortalecer el balance. Con respecto a las expectativas de la compañía sobre su rendimiento futuro, las conciliaciones de la compañía del primer trimestre de 2024 y el EBITDA ajustado de todo el año 2024 y la guía de flujo de efectivo libre ajustado para 2024 no están disponibles, ya que la compañía no puede cuantificar ciertas cantidades con el grado de precisión que se requeriría en las medidas GAAP pertinentes sin un esfuerzo irrazonable. Estas partidas incluyen costes de reestructuración y cargos por deterioro relacionados con la reestructuración, costes relacionados con adquisiciones/desinversiones, ganancias o pérdidas en la venta de negocios u otros activos, y los efectos del impuesto sobre la renta de estas partidas y/u otros eventos relacionados con el impuesto sobre la renta. Estas partidas dependen de factores muy variables y cualquier conciliación de este tipo implicaría un grado de precisión que resultaría confuso o engañoso para los inversores. Primo Water espera que la variabilidad de estos factores tenga un impacto significativo y potencialmente impredecible en los resultados financieros GAAP futuros de la compañía. Las medidas financieras no GAAP descritas anteriormente se suman a los estados financieros de Primo Water preparados de acuerdo con los GAAP y no pretenden considerarse superiores ni sustitutos de los estados financieros de Primo Water. Además, las medidas financieras no GAAP incluidas en este anuncio de ganancias reflejan el juicio de la administración sobre elementos particulares y pueden ser diferentes y, por lo tanto, no ser comparables con medidas con títulos similares reportadas por otras compañías.

Declaraciones de seguridad

Este comunicado de prensa contiene declaraciones prospectivas dentro del significado de la Sección 27A de la Ley de Valores de 1933 y la Sección 21E de la Ley de Bolsa de Valores de 1934 que transmiten las expectativas de la administración en cuanto al futuro basadas en planes, estimaciones y proyecciones en el momento en que Primo Water hace las declaraciones. Las declaraciones a futuro implican riesgos e incertidumbres inherentes y Primo Water le advierte que varios factores importantes podrían hacer que los resultados reales difieran materialmente de los contenidos en dichas declaraciones a futuro. Puede identificar declaraciones prospectivas mediante palabras como "podría", "hará", "haría", "debería", "podría", "espera", "apunta", "anticipa", "cree", "estima, "pretender", "planificar", "predecir", "proyectar", "buscar", "potencial", "oportunidades" y otras expresiones similares y los negativos de tales expresiones. Sin embargo, no todas las declaraciones prospectivas contienen estas palabras. Las declaraciones prospectivas contenidas en este comunicado de prensa incluyen, entre otras, declaraciones sobre tendencias y resultados financieros y operativos futuros (incluidas las perspectivas de Primo Water sobre los ingresos del primer trimestre y de todo el año 2024, el EBITDA ajustado y el flujo de caja libre ajustado) y asuntos relacionados. Las declaraciones prospectivas se basan en suposiciones sobre los planes y estimaciones actuales de la administración. La gerencia cree que estos supuestos son razonables, pero no hay seguridad de que resulten ser exactos.

Los factores que podrían causar que los resultados reales difieran materialmente de los descritos en este comunicado de prensa incluyen, entre otros: situación financiera y resultados de operaciones; la capacidad de Primo Water para competir con éxito en los mercados en los que opera; las fluctuaciones en los precios de las materias primas y la capacidad de Primo Water para trasladar los mayores costes a sus clientes o protegerse contra dichos costes crecientes, y el impacto de esos mayores precios en sus volúmenes; la capacidad de Primo Water para mantener acuerdos y relaciones favorables con sus proveedores; la capacidad de Primo Water para gestionar las interrupciones de la cadena de suministro y los aumentos de costes relacionados con la inflación; la capacidad de Primo Water para gestionar sus operaciones con éxito; fluctuaciones monetarias que afecten negativamente al intercambio entre monedas, incluidos el dólar estadounidense, la libra esterlina británica, el euro y el dólar canadiense; el impacto en los resultados financieros de Primo Water debido a la incertidumbre en los mercados financieros y otros cambios adversos en las condiciones económicas generales, incluyendo inflación y tasas de interés; cualquier interrupción de la producción en las instalaciones de fabricación de Primo Water; la capacidad de Primo Water para mantener el acceso a sus fuentes de agua; el impacto del cambio climático en el negocio de Primo Water; la capacidad de Primo Water para proteger su propiedad intelectual; la naturaleza estacional del negocio de Primo Water y el efecto de condiciones climáticas adversas; el impacto de acontecimientos nacionales, regionales y globales, incluidos aquellos de naturaleza política, económica, empresarial y competitiva, como la guerra entre Rusia y Ucrania o la guerra entre Israel y Hamas; el impacto de una pandemia, como la COVID-19, las acciones gubernamentales relacionadas y la estrategia de Primo Water en respuesta a la misma en nuestro negocio; la capacidad de Primo Water para consumar la transacción y su capacidad para lograr los beneficios esperados de la misma, incluido el riesgo de que las partes no obtengan las aprobaciones regulatorias requeridas o no cumplan con las otras condiciones para cerrar en el plazo esperado o no cumplan en absoluto; la capacidad de Primo Water para aprovechar plenamente el beneficio potencial de las transacciones u otras oportunidades estratégicas que persigue; la capacidad de Primo Water para lograr sinergias de costes de sus adquisiciones debido a dificultades de integración y otros desafíos; la exposición de Primo Water al riesgo de activos intangibles; la capacidad de Primo Water para cumplir con sus obligaciones bajo sus acuerdos de deuda y los riesgos de mayores aumentos de su endeudamiento; la capacidad de Primo Water para mantener el cumplimiento de los convenios y condiciones de sus acuerdos de deuda; fluctuaciones en las tasas de interés, que podrían aumentar los costes de endeudamiento de Primo Water; la capacidad de Primo Water para contratar, retener e integrar nuevos directivos; la capacidad de Primo Water para renovar sus convenios colectivos de vez en cuando en términos satisfactorios; cumplimiento de las normas de salud y seguridad de los productos; responsabilidad por lesiones o enfermedades causadas por el consumo de productos contaminados; responsabilidad y daño a la reputación de Primo Water como resultado de litigios o procedimientos legales; cambios en el entorno legal y regulatorio en el que opera Primo Water; la capacidad de Primo Water para abordar adecuadamente los desafíos y riesgos asociados con sus operaciones internacionales y abordar las dificultades para cumplir con las leyes y regulaciones, incluida la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero de Estados Unidos y la Ley contra el Soborno del Reino Unido de 2010; el impacto en las obligaciones tributarias de Primo Water y la tasa impositiva efectiva que surge de cambios en las leyes tributarias locales o países que adoptan interpretaciones más agresivas de las leyes tributarias; interrupciones en los sistemas de información de Primo Water; la capacidad de Primo Water para mantener de forma segura la información confidencial o de tarjetas de crédito de sus clientes, u otros datos privados relacionados con los empleados de Primo Water o la compañía; la capacidad de Primo Water para mantener su dividendo trimestral; o cambios en la calificación crediticia.

La lista anterior de factores no es exhaustiva. Se advierte a los lectores que no confíen indebidamente en ninguna declaración prospectiva, que se refiere únicamente a la fecha del presente. Se insta a los lectores a revisar y considerar cuidadosamente las diversas divulgaciones, incluidas, entre otras, los factores de riesgo contenidos en el Informe anual de Primo Water en el Formulario 10-K y sus informes trimestrales en el Formulario 10-Q, así como otras presentaciones ante las comisiones de valores. Primo Water no se compromete a actualizar ni revisar ninguna de estas declaraciones considerando nueva información o eventos futuros, excepto que lo exija expresamente la ley aplicable. 

Sitio web: www.primowatercorp.com

PRIMO WATER CORPORATION


ANEXO 1

ESTADOS DE OPERACIONES CONSOLIDADOS



(en millones de dólares estadounidenses, excepto acciones y cantidades por acción, U.S. GAAP)



No auditado




















Para los tres meses finalizados el


Para el año fiscal finalizado el


30 de diciembre de
2023


31 de diciembre de
2022


30 de diciembre de
2023


31 de diciembre de
2022









Beneficio, neto

$   438,7


$   405,1


$   1.771,8


$   1.693,2

Coste de ventas

154,8


156,4


634,8


674,0

Beneficio bruto

283,9


248,7


1.137,0


1.019,2

Gastos de ventas, generales y administrativos

250,0


221,3


976,0


883,8

Pérdida por disposición de propiedades, planta y equipo, neta

5,3


3,3


9,1


7,4

Gastos de adquisición e integración

3,5


2,6


9,5


12,1

Cargos por deterioro




11,2

Ganancia en venta de propiedad

(15,7)


(38,8)


(21,0)


(38,8)

Ingresos operativos

40,8


60,3


163,4


143,5

Otros gastos (ingresos) netos

4,9


(2,2)


1,2


(2,5)

Gasto por intereses, neto

16,6


18,2


71,4


67,8

Ingresos de actividades continuadas antes de impuestos

19,3


44,3


90,8


78,2

Gasto por impuesto sobre beneficios

6,0


9,5


27,0


19,5

Ingresos netos de actividades continuadas

$   13,3


$   34,8


$   63,8


$   58,7

Ingress (pérdidas) netos de actividades interrumpidas, netos de impuestos sobre beneficios

164,3


22,7


174,3


(29,1)

Ingresos netos

$   177,6


$   57,5


$   238,1


$   29,6









Ingresos netos (pérdidas) por acción común








 Básica:








Operaciones continuadas

$   0,08


$   0,22


$   0,40


$   0,36

Operaciones discontinuadas

$   1,03


$   0,14


$   1,09


$   (0,18)

Beneficio neto

$   1,11


$   0,36


$   1,49


$   0,18

  Diluida:








Operaciones continuadas

$   0,08


$   0,22


$   0,40


$   0,36

Operaciones discontinuadas

$   1,03


$   0,14


$   1,08


$   (0,18)

Beneficio neto

$   1,11


$   0,36


$   1,48


$   0,18









Promedio ponderado de acciones ordinarias en circulación (en miles)








Básicas

159.471


159.857


159.452


160.763

Diluidas

160.523


161.061


160.619


161.885

PRIMO WATER CORPORATION



ANEXO 2

ESTADOS DE BALANCE CONSOLIDADOS




(en millones de dólares estadounidenses, excepto cantidades de acciones, U.S. GAAP)




No auditado









30 de diciembre de 2023


31 de diciembre de 2022

ACTIVOS




Activos corrientes




Efectivos y equivalentes de efectivo  

$   507,9


$   78,8

Cuentas por cobrar, netas de provisión de $12,7 ($12,1 a 31 de diciembre de 2022)

156,0


170,7

Inventarios

47,3


65,3

Gastos prepagados y otros activos corrientes

26,0


35,9

Activos corrientes de operaciones discontinuadas

128,7


187,3

Activos corrientes totales

865,9


538,0

Propiedad, planta y equipamiento, neto

556,5


549,5

Arrendamiento operativo derechos de uso de activos

136,0


143,2

Plusvalía

1.004,6


997,2

Activos intangibles, netos

714,2


723,8

Otros activos a largo plazo, neto

20,2


25,9

Activos a largo plazo de operaciones discontinuadas

225,6


689,4

Activos totales

$   3.523,0


$   3.667,0

PASIVOS Y EQUIDAD




Pasivos corrientes




Préstamos a corto plazo

$   —


$   205,8

Vencimientos corrientes de deuda a largo plazo

14,2


10,9

Cuentas por pagar y pasivos acumulados

276,4


282,6

Obligaciones de arrendamiento operativo actuales

25,6


26,6

Pasivos corrientes de operaciones discontinuadas

109,9


164,7

Pasivos corrientes totales

426,1


690,6

Deuda a largo plazo

1.270,8


1.252,3

Obligaciones de arrendamiento operativo

124,0


127,6

Pasivos fiscales diferidos

144,2


142,5

Otros pasivos a largo plazo

64,4


55,4

Pasivos a largo plazo de operaciones discontinuadas

52,2


115,7

Pasivos totales

2.081,7


2.384,1

Equidad




Acciones ordinarias, sin valor nominal -159.480.638 acciones emitidas (31 de diciembre de 2022 -
159.752.299 acciones emitidas)

1.288,6


1.283,2

Pago adicional en capital

90,6


91,3

Ganancias retenidas (déficit acumulado)

167,2


(9,4)

Otra pérdida integral acumulada

(105,1)


(82.2)

Equidad total de Primo Water Corporation

1.441,3


1.282,9

Pasivos y equidad totales

$   3.523,0


$   3.667,0

PRIMO WATER CORPORATION







ANEXO 3

ESTADOS CONSOLIDADOS DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO








(en millones de dólares estadounidenses, U.S. GAAP)








No auditado

















Para los tres meses finalizados el


Para el año fiscal finalizado el


30 de diciembre de
2023


31 de diciembre de
2022


30 de diciembre de
2023


31 de diciembre de
2022









Flujos de efectivo de actividades operativas:








Ingresos netos

$   177,6


$   57,5


$   238,1


$   29,6

Ingresos netos (pérdidas) de operaciones discontinuadas, neto de impuestos

164,3


22,7


174,3


(29,1)

Ingresos netos de operaciones continuadas

$   13,3


$   34,8


$   63,8


$   58,7

Ajustes para reconciliar los ingresos netos de operaciones continuadas con los flujos de efectivo de actividades operativas:








Depreciación y amortización

49,7


46,1


193,3


182,0

Amortización de tarifas de financiación

0,9


0,8


3,4


3,3

Gasto de compensación basado en acciones

8,0


6,7


14,1


16,4

Provisión para impuestos sobre la renta diferidos

(4,6)


9,6


1,5


17,3

Cargas por deterioro




11,2

Pérdida por disposición de propiedades, planta y equipo, neta

5,3


3,3


9,1


7,4

Ganancia en venta de propiedad

(15,7)


(38,8)


(21,0)


(38,8)

Otros artículos que no son en efectivo

8,7


6,0


4,1


6,0

Cambio en activos y pasivos operativos, neto de adquisiciones:








Cuentas por cobrar

19,4


16,2


15,2


(2,6)

Inventarios

2,6


2,9


7,2


(9,4)

Gastos prepagados y otros activos corrientes

(2,7)


(9,8)


3,0


(4,4)

Otros activos

0,2


(3,0)


(0,7)


(3,7)

Cuentas por pagar y activos acumulados y otros pasivos

(18,1)


(8,4)


(3,8)


(5,1)

Efectivo neto proporcionado de operaciones continuadas

67,0


66,4


289,2


238,3

Flujos de efectivo de actividades de inversión de actividades continuadas:








Adquisiciones, neto de efectivo recibido

(10,0)


(6,0)


(34,6)


(10,3)

Adiciones a propiedad, planta y equipamiento

(35,7)


(43,5)


(139,2)


(162,1)

Adiciones a activos intangibles

(2,0)



(8,5)


(6,7)

Ingresos por venta de propiedad, planta y equipo


2,0


0,4


2,7

Ingresos por venta de propiedad

22,3


50,3


31,0


50,3

Otras actividades de inversión

0,8


0,7


3,6


(1,0)

Efectivo neto utilizado en actividades de inversión

(24,6)


3,5


(147,3)


(127,1)

Flujos de efectivo de actividades financieras de operaciones continuadas:








Pagos de deuda a largo plazo

(2,8)


(3,4)


(11,5)


(12,1)

Ganancias de préstamos a corto plazo


15,0


116,0


37,0

Pagos en los préstamos a corto plazo

(132,0)


(51,0)


(313,0)


(51,0)

Emisión de acciones comunes

0,4


0,4


6,1


2,5

Acciones comunes recompradas y canceladas

(3,6)


(14,7)


(26,0)


(27,7)

Dividendos pagados a los accionistas comunes

(13,1)


(11,2)


(51,7)


(45,4)

Pago de consideración diferida para adquisiciones

(0,2)


(1,2)


(1,5)


(3,5)

Otras actividades financieras

(1,2)


8,8


(8,8)


8,8

Efectivo neto utilizado en actividades financieras de operaciones continuadas

(152,5)


(57,3)


(290,4)


(91,4)

Flujos de efectivo de operaciones discontinuadas:








Actividades operativas de operaciones discontinuadas

24,1


32,2


61,1


43,3

Actividades de inversión de operaciones discontinuadas

520,7


(8,1)


488,3


(54,4)

Actividades de financiación de operaciones discontinuadas

(4,5)


(12,2)


4,6


(11,4)

Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) operaciones discontinuadas

540,3


11,9


554,0


(22,5)

Efectos de las variaciones en la tasa de cambio sobre el efectivo

2,5


2,6


2,4


(3,1)

Aumento (disminución) neto en efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido

432,7


27,1


407,9


(5,8)

Efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido, inicio de

período

97,8


95,5


122,6


128,4

Efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido, final del

período

$   530,5


$   122,6


$   530,5


$   122,6

Efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido de operaciones discontinuadas, final del período

22,6


43,8


22,6


43,8

Efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido de operaciones continuadas, final del período

$   507,9


$   78,8


$   507,9


$   78,8

PRIMO WATER CORPORATION






ANEXO 4

INFORMACIÓN DEL SEGMENTO







(en millones de dólares estadounidenses, U.S. GAAP)







No auditado
















Para los tres meses finalizados el 30 de diciembre de 2023



Norteamérica


Otros


Total

Ingresos, neto







Water Direct/Water Exchange


$   333,8


$                          —


$   333,8

Water Refill/Water Filtration


57,3



57,3

Other Water


15,1



15,1

Water Dispensers


11,6



11,6

Otros


20,8


0,1


20,9

Total


$   438,6


$                        0,1


$   438,7








Beneficio bruto


$   283,8


$                        0,1


$   283,9

Margen bruto %


64,7 %


100,0 %


64,7 %

Gastos de ventas, generales y administrativos


$   232,5


$                      17,5


$   250,0

SG&A % de ingresos


53,0 %


NM


57,0 %

Ingresos operativos (pérdidas)


$     59,9


$                     (19,1)


$    40,8

Depreciación y amortización


$     49,4


$                        0,3


$    49,7










Para los tres meses finalizados el 31 de diciembre de 2022



Norteamérica


Otros


Total

Ingresos, neto







Water Direct/Water Exchange


$   309,3


$                       —


$   309,3

Water Refill/Water Filtration


49,9



49,9

Other Water


8,0



8,0

Water Dispensers


14,1



14,1

Otros


23,7


0,1


23,8

Total


$   405,0


$                     0,1


$   405,1








Beneficio bruto


$   248,6


$                     0,1


$   248,7

Margen bruto %


61,4 %


100,0 %


61,4 %

Gastos de ventas, generales y administrativos


$   206,8


$                   14,5


$   221,3

SG&A % de ingresos


51,1 %


NM


54,6 %

Ingresos operativos (pérdidas)


$   74,5


$                  (14,2)


$     60,3

Depreciación y amortización


$   45,8


$   0,3


$     46,1

















Para el año fiscal finalizado el 30 de diciembre de 2023



Norteamérica


Otros


Total

Ingresos, neto







Water Direct/Water Exchange


$   1.345,3


$                   —


$                1.345,3

Water Refill/Water Filtration


226,9



226,9

Other Water


51,9



51,9

Water Dispensers


57,5



57,5

Otros


89,6


0,6


90,2

Total


$   1.771,2


$                 0,6


$               1.771,8








Beneficio bruto


$   1.136,4


$                 0,6


$              1.137,0

Margen bruto %


64,2 %


100,0 %


64,2 %

Gastos de ventas, generales y administrativos


$     919,7


$               56,3


$                 976,0

SG&A % de ingresos


51,9 %


NM


55,1 %

Ingresos operativos (pérdidas)


$     222,2


$              (58,8)


$                 163,4

Depreciación y amortización


$     191,9


$                 1,4


$                 193,3










Para el año fiscal finalizado el 31 de diciembre de 2022



Norteamérica


Otros


Total

Ingresos, neto







Water Direct/Water Exchange


$   1.242,8


$                         7,4


$            1.250,2

Water Refill/Water Filtration


192,0



192,0

Other Water


73,8



73,8

Water Dispensers


70,5



70,5

Otros


106,5


0,2


106,7

Total


$   1.685,6


$                         7,6


$          1.693,2








Beneficio bruto


$   1.013,5


$                         5,7


$          1.019,2

Margen bruto %


60,1 %


75,0 %


60,2 %

Gastos de ventas, generales y administrativos


$     830,8


$                       53,0


$             883,8

SG&A % de ingresos


49,3 %


NM


52,2 %

Ingresos operativos (pérdidas)


$     203,7


$                      (60,2)


$            143,5

Depreciación y amortización


$     179,6


$                         2,4


$            182,0

PRIMO WATER CORPORATION





ANEXO 5

INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA - NO GAAP - ANÁLISIS DE INGRESOS Y BENEFICIOS BRUTOS POR SEGMENTO DE INFORME

(en millones de dólares estadounidenses, except cantidades porcentuales)






No auditado













Para los tres meses finalizados el 30 de diciembre de 2023


Norteamérica


Otros


Primo

Cambio en ingresos

$   33,6


$   —


$   33,6

Impacto del tipo de cambio (a)

0,1



0,1

Cambio excluyendo el tipo de cambio 

$   33,7


$   —


$   33,7

Cambio porcentual en los ingresos

8,3 %


— %


8,3 %

Cambio porcentual de los ingresos excluyendo divisas

8,3 %


— %


8,3 %








Para el año fiscal finalizado el 30 de diciembre de 2023


Norteamérica


Otros


Primo

Cambio en ingresos

$   85,6


$   (7,0)


$   78,6

Impacto del tipo de cambio (a)

2,4



2,4

Cambio excluyendo el tipo de cambio 

$   88,0


$   (7,0)


$   81,0

Cambio porcentual en los ingresos

5,1 %


(92,1) %


4,6 %

Cambio porcentual de los ingresos excluyendo divisas

5,2 %


(92,1) %


4,8 %








Para los tres meses finalizados el 30 de diciembre de 2023


Norteamérica


Otros


Primo

Cambio en ingresos

$   35,2


$   —


$   35,2

Impacto del tipo de cambio (a)

0,1



0,1

Cambio excluyendo el tipo de cambio 

$   35,3


$   —


$   35,3

Cambio porcentual en los ingresos

14,2 %


— %


14,2 %

Cambio porcentual de los ingresos excluyendo divisas

14,2 %


— %


14,2 %








Para el año fiscal finalizado el 30 de diciembre de 2023


Norteamérica


Otros


Primo

Cambio en ingresos

$   122,9


$   (5,1)


$   117,8

Impacto del tipo de cambio (a)

1,5



1,5

Cambio excluyendo el tipo de cambio 

$   124,4


$   (5,1)


$   119,3

Cambio porcentual en los ingresos

12,1 %


(89,5) %


11,6 %

Cambio porcentual de los ingresos excluyendo divisas

12,3 %


(89,5) %


11,7 %

(a)  El impacto del tipo de cambio es la diferencia entre los ingresos y la utilidad bruta del período actual convertidos utilizando los tipos de cambio promedio del período actual menos los ingresos y la utilidad bruta del período actual convertidos utilizando los tipos de cambio promedio del período anterior.

PRIMO WATER CORPORATION







ANEXO 6

INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA – NO GAAP – GANANCIAS ANTES DE INTERESES, IMPUESTOS, DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN 

(EBITDA)








(en millones de dólares estadounidenses)








No auditado

















Para los tres meses finalizados el


Para el año fiscal finalizado el


30 de diciembre de 2023


31 de diciembre de 2022


30 de diciembre de 2023


31 de diciembre de 2022









Ingresos netos de operaciones continuadas

$   13,3


$   34,8


$   63,8


$   58,7

Gastos por intereses, neto

16,6


18,2


71,4


67,8

Gasto por impuesto a las ganancias

6,0


9,5


27,0


19,5

Depreciación y amortización

49,7


46,1


193,3


182,0

EBITDA

$   85,6


$   108,6


$   355,5


$   328,0









Costes de adquisición e integración (a)

3,5


2,6


9,5


12,1

Costes de compensación basados en acciones (b)

8,0


6,7


14,1


16,4

Costes de la COVID-19 (c)


(0,6)



(0,6)

Cargas por deterioro (d)




11,2

Pérdidas por cambio y de otro tipo (ganancias), neta (e)

5,8


(0,9)


5,7


0,9

Pérdida por disposición de propiedades, planta y equipo, neta (f)

5,3


3,3


9,1


7,4

Ganancia en la venta del negocio (g)


(0,3)



(0,7)

Ganancia en la venta de propiedad (h)

(15,7)


(38,8)


(21,0)


(38,8)

Otros ajustes, neto (i)

2,4


8,0


7,8


7,9

EBITDA ajustado

$   94,9


$   88,6


$   380,7


$   343,8









Beneficio, neto

$   438,7


$   405,1


$   1.771,8


$   1.693,2

Margen de EBITDA ajustado %

21,6 %


21,9 %


21,5 %


20,3 %




Para los tres meses finalizados el


Para el año fiscal finalizado el


Ubicación en estados consolidados de operaciones


30 de diciembre de
2023


31 de diciembre de
2022


30 de diciembre de
2023


31 de diciembre de
2022




(No auditado)


(No auditado)

(a) Costes de adquisición e integración

Gastos de adquisición e integración


$   3,5


$   2,6


$   9,5


$   12,1

(b) Costes de compensación basados en acciones

Gastos de ventas, generales

y administrativos


8,0


6,7


14,1


16,4

(c) Costes de la COVID-19

Gastos de ventas, generales

y administrativos



(0,6)



(0,6)

(d) Cargas por deterioro

Cargas por deterioro





11,2

(e) Pérdidas por cambio y de otro tipo (ganancias), neta

Otros gastos (ingresos), neto


5,8


(0,9)


5,7


0,9

(f) Pérdida por enajenación de propiedad, planta y

equipo, neto

Pérdida por enajenación de propiedad, planta y

equipo, neto


5,3


3,3


9,1


7,4

(g) Ganancia en la venta del negocio

Otros gastos (ingresos), neto



(0,3)



(0,7)

(h) Ganancia en la venta de propiedad

Ganancia en la venta de propiedad


(15,7)


(38,8)


(21,0)


(38,8)

(i) Otros ajustes, neto

Otros gastos (ingresos), neto


(0,9)


(0,2)


(2,3)


(1,4)


Gastos de ventas, generales

y administrativos


3,3


8,2


10,1


9,3

PRIMO WATER CORPORATION



ANEXO 7

INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA – NO GAAP – FLUJO DE EFECTIVO LIBRE Y FLUJO DE EFECTIVO LIBRE AJUSTADO

(en millones de dólares estadounidenses)




No auditado









Para los tres meses finalizados el


30 de diciembre de 2023


31 de diciembre de 2022





Efectivo neto proporcionado por actividades operativas de operaciones continuadas

$   67,0


$   66,4

Menos:  Adiciones a propiedad, planta y equipamiento

(35,7)


(43,5)

Menos:  Adiciones a activos intangibles 

(2,0)


Flujo de efectivo libre

$   29,3


$   22,9





Costes en efectivo de adquisición e integración

1,4


1,3

Impuestos en efectivo pagados por las ventas de propiedades

5,1


Costes en efectivo relacionados con COVID-19


(0,6)

Costes en efectivo relacionados con adiciones a propiedades, planta y equipo para integración de entidades adquiridas

0,2


0,3

Reembolsos de tarifas relacionadas con propiedades, planta y equipo

0,7


Aplazamiento de costes relacionados con el impuesto sobre la nómina - programas gubernamentales


7,5

Flujo de efectivo libre ajustado

$   36,7


$   31,4






Para el año fiscal finalizado el


30 de diciembre de 2023


31 de diciembre de 2022





Efectivo neto proporcionado por actividades operativas de operaciones continuadas

$   289,2


$   238,3

Menos:  Adiciones a propiedad, planta y equipamiento

(139,2)


(162,1)

Menos:  Adiciones a activos intangibles 

(8,5)


(6,7)

Flujo de efectivo libre

$   141,5


$   69,5





Costes en efectivo de adquisición e integración

7,0


8,7

Impuestos en efectivo pagados por las ventas de propiedades

5,9


Costes en efectivo relacionados con COVID-19


(0,6)

Costes en efectivo relacionados con adiciones a propiedades, planta y equipo para integración de entidades adquiridas

0,3


0,3

Reembolsos de tarifas relacionadas con propiedades, planta y equipo

3,1


Aplazamiento de costes relacionados con el impuesto sobre la nómina - programas gubernamentales


7,5

Flujo de efectivo libre ajustado

$   157,8


$   85,4

PRIMO WATER CORPORATION






ANEXO 8

INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA: INGRESOS NETOS AJUSTADOS NO GAAP Y EPS AJUSTADOS

(en millones de dólares estadounidenses, excepto cantidades de acciones)



No auditado

















Para los tres meses finalizados el


Para el año fiscal finalizado el


30 de diciembre de 2023


31 de diciembre de 2022


30 de diciembre de 2023


31 de diciembre de 2022

Ingresos netos de operaciones continuadas (como se informó)

$   13,3


$   34,8


$   63,8


$   58,7









Ajustes:








Gasto de amortización de listas de clientes

7,7


7,6


30,1


31,5

Costes de adquisición e integración

3,5


2,6


9,5


12,1

Costes de compensación basados en acciones

8,0


6,7


14,1


16,4

Costes de COVID-19


(0,6)



(0,6)

Cargas por deterioro




11,2

Pérdidas (ganancias) por cambios y otras, netas

5,8


(0,9)


5,7


0,9

Ganancia en venta de negocio


(0,3)



(0,7)

Ganancia en venta de propiedad

(15,7)


(38,8)


(21,0)


(38,8)

Otros ajustes, neto

2,4


8,0


7,8


7,9

Impacto fiscal de los ajustes (a)

(6,4)


1,5


(10,2)


(11,8)

Ingresos netos ajustados de operaciones continuadas

$   18,6


$   20,6


$   99,8


$   86,8









Ganancias por acción (como se informó)








Ingresos netos de operaciones continuadas)

$   13,3


$   34,8


$   63,8


$   58,7









EPS básico

$   0,08


$   0,22


$   0,40


$   0,36

EPS diluido

$   0,08


$   0,22


$   0,40


$   0,36









Promedio ponderado de acciones ordinarias en circulación (en miles)








Básicas

159.471


159.857


159.452


160.763

Diluidas

160.523


161.061


160.619


161.885









Ganancias ajustadas por acción (Non-GAAP)








Ingresos netos ajustados de operaciones continuadas
(No-GAAP)

$   18,6


$   20,6


$   99,8


$   86,8









EPS diluido ajustado (No-GAAP)

$   0,12


$   0,13


$   0,62


$   0,54









Promedio ponderado diluido de acciones ordinarias en circulación (en miles) (No-GAAP) (b)

160.523


161.061


160.619


161.885

(a)  El efecto fiscal para los ingresos netos ajustados se basa en un análisis del tratamiento fiscal legal y la tasa impositiva aplicable para la jurisdicción en la que incurrieron las partidas de ajuste antes de impuestos y para la cual se espera la realización del beneficio fiscal resultante (si corresponde). Se aplica una tasa impositiva reducida o del 0 % a jurisdicciones donde no esperamos obtener un beneficio fiscal debido a un historial de pérdidas operativas u otros factores que resulten en una provisión de valuación relacionada con activos por impuestos diferidos.


(b)  Para los períodos presentados, el promedio ponderado diluido de acciones ordinarias en circulación no GAAP fue igual al promedio ponderado diluido de acciones ordinarias en circulación informado.

CONTACTO: Jon Kathol, vicepresidente de Relaciones con Inversores, Tel:813-544-8515, [email protected]

K.Brown--BTB